Conseils pour les impôts des entraîneurs personnels

Comme entraîneur personnel, vous aidez les gens à optimiser leurs séances d’entraînement. Lorsque vient le temps de produire votre déclaration de revenus, vous devriez aussi optimiser vos déductions, en particulier celles qui touchent à la nature de votre emploi. Le fait de profiter de toutes les déductions auxquelles vous avez droit vous permet de garder plus d’argent dans vos poches ou d’en avoir plus à réinvestir dans votre petite entreprise.

Durant la période des impôts, faites travailler votre déclaration pour vous et tirez profit des déductions offertes aux entraîneurs personnels par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Déduction du coût de l’équipement

Le matériel utilisé pour l’entraînement physique coûte souvent plutôt cher, mais ce matériel est nécessaire pour vous permettre de proposer à vos clients des séances d’entraînement stimulantes et variées.

La bonne nouvelle est que, peu importe si vous achetez seulement quelques accessoires d’entraînement ou si vous optez pour de gros appareils de centre d’entraînement, vous pouvez déduire le coût de tout votre matériel comme dépense d’entreprise dans votre déclaration de revenus. N’oubliez pas que vous ne pouvez pas déduire de dépenses personnelles dans le cadre de vos dépenses d’entraîneur personnel.

Par exemple, vous pouvez déduire les coûts liés à votre équipement d’entraînement physique à la maison seulement si vos clients utilisent aussi cet équipement et l’espace qui y est réservé dans le cadre de leurs séances d’entraînement. Si vous êtes la seule personne à utiliser l’équipement, alors vous ne pouvez pas demander de déduction à cet effet, puisqu’il s’agit d’une dépense personnelle.

Pour l’équipement que vous utilisez à la fois pour le travail et pour votre propre entraînement, vous pouvez déduire une portion du coût équivalant au pourcentage de temps d’utilisation de votre équipement à des fins professionnelles. Si vous utilisez votre équipement à la maison pour vous entraîner vous-même la moitié du temps, et que vous l’utilisez pour proposer des entraînements à des clients le reste du temps, alors vous pouvez déduire 50 % du coût de votre équipement.

Déduction des frais liés à la formation et à la certification

Vous pouvez également déduire les frais engagés pour suivre des cours de formation et obtenir votre certification d’entraîneur personnel, et ce, même au tout début de votre carrière. De plus, sachez que l’ARC ne limite pas les frais admissibles aux frais d’inscription à des cours. Si vous assistez à une conférence sur un sujet qui touche votre secteur d’activité, les frais que vous engagez sont admissibles à titre de frais de formation. Si vous achetez des livres sur l’entraînement physique, vous pouvez aussi déduire leur coût.

Crédits d’impôt pour les déplacements et les divertissements

Si vous devez vous déplacer dans le cadre de votre travail, vous pouvez déduire les frais liés à ces déplacements, y compris le kilométrage parcouru en automobile pour aller à la rencontre de vos clients. Le moyen le plus simple de calculer le montant que vous pouvez déduire si vous utilisez votre propre véhicule pour vos déplacements professionnels est d’utiliser le taux de l’allocation pour frais d’automobile qui est défini par l’ARC. Pour 2022, ce taux est de 61 cents par kilomètre pour les 5 000 premiers kilomètres parcourus et de 55 cents par kilomètre pour chaque kilomètre suivant.

L’ARC effectue régulièrement des mises à jour du taux au fil des années, alors veillez à vérifier le taux en vigueur au moment de l’appliquer. Dans certaines régions, vos déplacements vous donnent droit à 4 cents de plus par kilomètre parcouru, alors notez le point de départ et le point d’arrivée de chacun de vos déplacements. 

Tous frais de déplacement engagés dans le cadre de votre travail peuvent vous donner droit à un crédit d’impôt. Si vous devez vous rendre à l’extérieur de la ville pour assister à une conférence, vous pouvez demander une déduction pour le coût de vos billets d’avion et de votre chambre d’hôtel, par exemple.

Toutefois, avant de déduire des frais de divertissement, prenez le temps de vous poser quelques questions. Pour que de tels frais soient admissibles, vous devez les avoir engagés durant un déplacement professionnel, ou alors l’activité de divertissement doit elle-même être liée à votre travail. Par exemple, si vous invitez un client à dîner, le coût du repas est admissible à titre de dépense d’entreprise. Aux fins de l’impôt, vous ne pouvez déduire que 50 % du montant de la facture, puisque vous avez aussi consommé un repas.

Déduction de frais liés au marketing

L’argent que vous investissez dans le marketing de votre entreprise d’entraîneur personnel est aussi admissible à une déduction fiscale. Les frais liés au marketing qui sont couramment engagés par les entraîneurs personnels comprennent les suivants :

• frais de publicité en ligne
• frais de publicité dans des journaux ou des magazines
• coût du matériel de marketing, notamment les cartes professionnelles, les dépliants et les brochures
• frais liés à la création d’un site Web, notamment le coût de l’hébergement Web et du nom de domaine

En maximisant vos déductions, vous profitez davantage de l’argent que vous gagnez comme entraîneur personnel. Faites en sorte de conserver des pièces justificatives pour les déductions que vous demandez, et cernez bien les crédits que vous pourrez utiliser à votre avantage lorsque vous préparerez votre déclaration de revenus.

Pour simplifier la consignation de vos dépenses, pensez à utiliser QuickBooks, une solution conçue pour aider les pigistes, les entrepreneurs et les propriétaires uniques à suivre et à gérer leurs affaires en déplacement.