Suivi des coûts de démarrage pour les déductions fiscales

Prêt à lancer votre entreprise? Ne mettez pas ces reçus de frais de démarrage dans un tiroir pour les oublier. L’Agence du revenu du Canada (ARC) vous permet de déclarer les frais de démarrage à titre de dépenses d’entreprise, mais il vous faut des documents exacts et une preuve des frais. Le fait de savoir ce que vous pouvez déduire et de faire le suivi de ces dépenses facilite votre travail au moment des impôts.

Admissibilité aux déductions pour frais de démarrage

Frais de démarrage d’entreprise comprennent généralement toutes les dépenses d’entreprise raisonnables que vous avez engagées avant de commencer officiellement votre entreprise. Comment déterminez-vous quand votre entreprise devient officiellement une entreprise? Cela peut être une zone grise, mais l’ARC considère généralement que votre entreprise a été lancée lorsque vous commencez une activité importante qui appuie vos efforts à but lucratif. Par exemple, la commande de stocks pour votre établissement de vente au détail peut être considérée comme le démarrage de votre entreprise  .

Pour être admissible aux déductions pour frais de démarrage, vous devez engager les coûts au cours de l’exercice financier où vous avez commencé vos activités commerciales normales. Votre entreprise est peut-être ouverte, mais vous n’avez pas encore commencé à générer des revenus. Dans ces cas, il est particulièrement important de documenter la date exacte à laquelle vous avez commencé vos activités afin de pouvoir démontrer que vous êtes admissible aux déductions pour frais de démarrage. Assurez-vous de ventiler les dépenses avant l’ouverture de votre entreprise en tant que frais de démarrage et les dépenses engagées après l’ouverture de votre entreprise .

Qu’est-ce qui est considéré comme un coût de démarrage? Les frais de démarrage comprennent tout ce dont vous avez besoin pour démarrer votre entreprise. Il peut s’agir d’éléments physiques ou intangibles qui aident votre entreprise à démarrer. Quelques exemples : 

• Mobilier
• équipement
• Étude de marché
• Consultation et frais juridiques
• Premier mois de loyer
• Permis et licences
• Affichages
• Signalétique
• Frais de publicité

Les frais de démarrage spécifiques que vous avez dépendent en grande partie du type d’entreprise que vous démarrez. Vous n’avez peut-être pas toutes les dépenses énumérées ou d’autres éléments propres à votre secteur d’activité. Travailler avec votre comptable peut vous aider à déterminer les dépenses que vous pouvez déduire .

Suivi des coûts de démarrage

Le suivi des coûts de démarrage avec un système de suivi des dépenses devrait commencer dès le début. De cette façon, vous pouvez garder tous vos reçus organisés et documentés pour avoir une comptabilité claire de toutes vos dépenses. Si vous voulez conserver des copies physiques des reçus, vous avez besoin d’un système de classement pour garder les dossiers en ordre. Il peut s’agir d’un dossier en accordéon organisé par date ou d’un classeur plus grand avec un espace de stockage dédié et des dossiers suspendus pour les dossiers  .

Si vous préférez une approche plus moderne avec moins de paperasse physique, songez à utiliser un logiciel comptable infonuagique, comme QuickBooks en ligne. Il est facile de saisir vos dépenses et de les organiser. Vous pouvez également jumeler QuickBooks avec des applications de suivi des dépenses qui fonctionnent avec votre téléphone intelligent. Ces applis vous permettent de numériser vos reçus et de les connecter à QuickBooks pour simplifier la gestion et l’organisation  .

Peu importe comment vous stockez la documentation, il est important de savoir à quoi sert chaque reçu. Assurez-vous que le reçu indique l’article ou le service que vous achetez ainsi que le coût total et la date. Cela prouve exactement combien vous dépensez et à quel moment vous le dépensez pour montrer qu’il est considéré comme un coût de démarrage. Vous pouvez également prendre des notes sur chaque entrée pour ajouter plus de détails. Il est facile d’oublier ce qu’est un reçu pendant des semaines ou des mois après avoir dépensé l’argent, alors ces notes peuvent vous aider à tout garder en ordre  .

Au moment de démarrer et d’ouvrir une petite entreprise, n’oubliez pas qu’il est important de faire le suivi de vos dépenses. QuickBooks en ligne peut vous aider à maximiser vos déductions fiscales. Profitez davantage de vos revenus dès aujourd’hui!