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Resolva saldos de contas a receber ou de contas a pagar em um balanço patrimonial em QuickBooks Online

by Intuit• Updated 1 week ago

Saiba como corrigir Contas a receber (A/R) ou Contas a pagar (A/P) saldo em um balanço patrimonial com regime de caixa.

Normalmente, um problema com o saldo do é causado por duas coisas: uma transação de contas a pagar ou receber afetou a conta de balanço patrimonial ou há um pagamento não aplicado.

Transações que afetam um balanço patrimonial

Um saldo de contas a receber ou de contas a pagar em um balanço patrimonial com regime de caixa geralmente é causado por Contas a receber (A/R) ou Contas a pagar (A/P) transação.

Assim que o lançamento é salvo, a conta de contas a receber ou de contas a pagar exibe um saldo positivo até você receber o pagamento ou pagar a conta.

Exemplos comuns são:

  • Imposto: normalmente informado em Imposto a pagar, uma conta do passivo. Observação: o nome desta conta pode variar de acordo com a autoridade fiscal configurada.
  • Depósitos de segurança: frequentemente adicionados em faturas que usam um item de produto/serviço informado em uma conta do passivo de depósito de segurança.
  • Honorários: geralmente inseridos usando um item de produto/serviço informado em uma conta do passivo.
  • Compra de ativo: uma despesa a prazo inserida para comprar um ativo.

Nesses casos, o saldo pode ser deixado onde está. Esses saldos não têm efeito sobre o relatório de resultado do exercício , que é o foco principal do regime de caixa, não tendo um saldo igual a zero nas contas a receber ou nas contas a pagar. O contador pode reverter o Contas a receber (A/R) ou Contas a pagar (A/P) use as contas certas para fazer seus saldos ao fazer seus impostos.

Não é uma boa ideia tentar corrigir essas contas com um lançamento contábil, especialmente para imposto, já que todas as contas de cliente com um imposto O saldo de teria que ter um lançamento de item de linha individual.

Entretanto, se você decidir criar um lançamento contábil, você deve digitar uma data de término do período e defini-la para ser estornada no dia seguinte. Para faturas, o lançamento contábil debita a conta afetada pela fatura e credita as contas a receber. Para lançamentos de contas, ele credita a conta do ativo e debita as contas a pagar.

Aviso: é importante consultar um contador antes de tentar corrigir essas contas com um lançamento contábil.

As seções a seguir descrevem as etapas para criar e estornar um lançamento contábil. Para ver as etapas, selecione a opção abaixo:

  1. Clique em + Novo ou + Criar.
  2. Em Outros, selecioneLançamento contábil.
  3. Insira a Data do lançamento. A data do lançamento é a data de término do período.
  4. Na primeira linha, selecione a conta afetada pela fatura na lista suspensa na coluna Conta .
  5. Na coluna Débito , informe o valor.
  6. Insira o motivo deste lançamento contábil no campo Descrição .
  7. Na segunda linha, selecione Contas a receber (A/R) na lista suspensa Contas . O valor é inserido automaticamente na coluna Créditos .
    Observação: se você estiver dividindo isso em várias contas de clientes, altere o valor para refletir as de um único cliente imposto.
  8. Selecione o cliente na lista suspensa no campo Nome .
  9. Selecione Salvar e fechar.

O lançamento contábil foi criado.

Observe que, para compensar contas a pagar ou saldos de fornecedores, o tipo de conta "Crédito" geralmente é despesa ou passivo. Porém, é muito importante que você consulte um contador. O mesmo com o ajuste de contas a receber.

  1. Clique em + Novo ou + Criar.
  2. Em Outros, selecioneLançamento contábil.
  3. Insira a Data do lançamento. A data do lançamento é a data de término do período.
  4. Na primeira linha, selecione a conta de despesas ou de passivo afetada pela despesa a prazo na lista suspensa na coluna Conta .
  5. Insira o valor na coluna Créditos .
  6. Informe o motivo deste lançamento contábil no campo Descrição
  7. Na segunda linha, selecione Contas a pagar (A/P) na lista suspensa Contas . O valor deve ser inserido automaticamente na coluna Débito .
  8. Selecione o Fornecedor na lista suspensa na coluna Nome .
  9. Selecione Salvar e fechar.

O lançamento contábil foi criado.

Definir o lançamento contábil como estornado

Após a criação do lançamento contábil de contas a receber ou de contas a pagar, você deve configurá-lo para estornar:

  1. Clique no ícone Pesquisar na barra de ferramentas.
  2. Localize o lançamento contábil que você criou e selecione-o para abri-lo.
  3. Selecione Reverter.
  4. Altere a Data do lançamento para um dia após a data do lançamento contábil original.
  5. Selecione Salvar e fechar.

O lançamento contábil criado será estornado conforme especificado.

Pagamentos não aplicados

A segunda causa mais comum de um saldo em contas a receber ou contas a pagar são pagamentos não aplicados.

Pagamentos de contas que não são aplicados a contas ou lançamentos de pagamento recebidos que não são aplicados a faturas afetam as contas a pagar e as contas a receber de forma negativa. Você pode corrigir essa situação abrindo os pagamentos dos registros de Cliente ou Fornecedor e aplicando-os.

Ocasionalmente, pagamentos não aplicados são gerados quando você não insere as faturas ou contas correspondentes. Para corrigir essa situação, você deve inserir as faturas ou contas ausentes antes de poder aplicar os pagamentos a elas.

As seções a seguir oferecem informações sobre como localizar e lidar com pagamentos não aplicados.

Localizar pagamentos não aplicados

Para encontrar pagamentos não aplicados, revise o relatório Detalhes do saldo por cliente ou Detalhes do saldo por fornecedor .

  1. AcessarRelatórios (leve-me lá).
  2. Localize e selecione o relatório Detalhes do saldo por cliente ou Detalhes do saldo por fornecedor .
  3. Revise o relatório para identificar pagamentos não aplicados.

Depois de identificar pagamentos não aplicados, você pode aplicá-los em Contas a receber (A/R) ou Contas a pagar (A/P). Para ver as etapas, selecione a opção abaixo:

  1. Acessar Vendas e clique em Todas as vendas (Leve-me até lá).
  2. Na guia Todas as vendas , selecione Filtro.
  3. Na lista suspensa Tipo , selecione Dinheiro recebido.
  4. Selecione um nome de cliente na lista.
  5. Clique em Aplicar.
  6. Localize e selecione o pagamento não aplicado para abrir a janela Receber pagamento .
  7. Na seção Transações pendentes , selecione a fatura ou faturas às quais o pagamento deve ser aplicado.
  8. Selecione Salvar e fechar.

O pagamento foi aplicado corretamente.

  1. Acessar Despesase selecione Despesas (leve - me lá).
  2. Na página Transações de despesas , selecione Filtro.
  3. Na lista suspensa Tipo , selecione Pago recentemente.
  4. Clique em Aplicar.
  5. Selecione o pagamento de contas não aplicado da lista para abrir a janela Baixa de despesa a prazo .
  6. No painel Adicionar a pagamento de contas , selecione Adicionar para as contas às quais deseja aplicar o pagamento.
  7. Selecione Salvar e fechar.

O pagamento foi aplicado corretamente à conta.

Analisar relatórios de transações

O Relatório de transações pode exibir o saldo do cliente ou fornecedor que cria um total em contas a receber ou contas a pagar.

  1. Clique no link para concluir as etapas no produto Abrir este link em uma nova janela
  2. Localize e abra o relatório de Balanço patrimonial .
  3. Selecione o valor listado para oContas a receber (A/R) ou Contas a pagar (A/P) para abrir o Relatório de transações dessa conta.
  4. Selecione Personalizar.
  5. No painel Personalizar relatório, selecione o item Linhas/colunas para abrir a seção.
  6. Na lista suspensa Agrupar por , selecione Cliente para contas a receber ou Fornecedor para contas a pagar.
  7. SelecioneExecutar relatório.

É possível usar as informações no relatório para identificar a causa do saldo e decidir qual ação é necessária.