Cet article explique comment effectuer un transfert optimal des revenus de retraite d’un client dans sa déclaration TP-1.
1. Remplissez formulaire T1032 du côté fédéral.
2. Ouvrez le formulaire TP1Q – Revenus de retraite transférés à votre conjoint au 31 décembre dans la déclaration de la personne qui reçoit la pension.
3. Assurez-vous que la case indiquant que cette personne est le pensionné est cochée par le biais du formulaire T1032.
4. Cliquez sur le lien Optimiser le transfert du revenu de pension.
5. Le TP1QOpt : Optimiser le transfert du revenu de pension formulaire s’ouvre.
5. Le TP1QOpt : Optimiser le transfert du revenu de pension formulaire s’ouvre.
6. Cliquez avec le bouton droit n’importe où dans la TP1QOpt : Optimiser le transfert du revenu de pension formulaire; Le menu s’affiche.
7. Sélectionnez Optimiser le transfert du revenu de pension dans le menu.
Des montants sont générés dans la colonne « Transfert suggéré » du formulaire TP1QOpt afin d’optimiser le transfert de pension. Au bas du formulaire, un graphique indique différents scénarios relatifs à la combinaison impôt sur le revenu/solde à payer selon différentes valeurs de fractionnement du revenu de pension.
8. Saisissez le montant souhaité dans le champ Choix du transfert du revenu de pension. Le montant s’affiche à la ligne 22 du formulaire TP1QOpt.
Utilisez les scénarios dans la section Calculateur
- Sélectionnez la Transfert du revenu de pension sous le Scénario 1.
- Saisissez le montant de revenu de pension à transférer.
- Appuyez sur EntréeEntrée.
Le calculateur génère des montants pour Impôt et cotisations et Solde dû/remboursement pour chaque personne, de même que l’avantage net combiné pour les deux conjoints.
Remarque : Pour transférer un revenu sur un TP1Q, le cédant doit avoir eu au moins 65 ans dans l’année d’imposition. Le bénéficiaire de la pension fractionnée peut avoir n’importe quel âge. Si le revenu de pension n’est pas fractionné dans le formulaire TP1Q, assurez-vous âge est âgé de 65 ans ou plus le Info.