Qu'est-ce qu'un état des flux de trésorerie ?
État des flux de trésorerie (définition)
L'état des flux de trésorerie est un document qui permet de comprendre es flux de trésorerie généraux de l'entreprise. Il aide à mesurer la solvabilité à long terme de l'entreprise ou sa capacité à payer ses factures. L'état des flux de trésorerie présente les entrées et les sorties d'argent de l'entreprise pour une période donnée et permet d'évaluer son niveau de dépenses habituel ; de garder un solde de liquidités optimal en déterminant si l'entreprise détient trop de liquidités dormantes ou si les fonds sont insuffisants ou excédentaires, ainsi que de mettre en évidence des moyens de générer des liquidités. Il s'avère souvent utile pour la planification à court terme, sur la base de l'analyse des opérations entrantes et sortantes passées.
