Que sont les flux de trésorerie ?

Flux de trésorerie (définition)

Les flux de trésorerie correspondent aux entrées et aux sorties d'argent de votre entreprise au cours d'un mois ou d'une période donnée, y compris les liquidités et les équivalents de trésorerie. Les flux de trésorerie entrants correspondent à tous les revenus reçus par votre entreprise de ses clients suite à l'achat de biens ou de services directement auprès de votre entreprise. S'ils ont un compte chez vous, le flux de trésorerie entrant prend la forme de créances clients. Les produits sur investissements contribuent également aux flux de trésorerie d'une entreprise. Les flux de trésorerie sortants correspondent aux dépenses liées à l'activité, telles que le loyer, les remboursements d'emprunt, les factures d'électricité, d'eau et de gaz, les impôts et les taxes, etc., ainsi que les dettes fournisseurs et autres créditeurs. Il est important de bien comprendre les flux de trésorerie entrants et sortants de votre entreprise, car ils constituent un critère essentiel pour l'évaluation de sa performance financière globale, ainsi que de sa flexibilité et de ses liquidités.