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Re bonjour @contact-toulouse et merci pour votre patience.
Comme convenu, je reviens vers vous pour vous accompagner sur comment autoliquider la TVA sur un achat auprès d'un fournisseur hors UE.
Depuis le 1er janvier 2022, les clients qui importent des biens et immobilisations achetés en dehors de l’UE sont tenus de déclarer la TVA sur ces biens au Trésor public.
Le principe de comptabilisation de la TVA autoliquidée à l'import hors UE réside dans le fait que seul le montant HT de l’achat apparaîtra sur la dépense créée dans QuickBooks. Le client achète hors taxes, mais le montant de la TVA sera autoliquidé (le débit et le crédit s’annulent dans l'arrière-plan).
Le montant de TVA ainsi que le montant HT de la dépense seront reportés dans les cases correspondantes de la déclaration de TVA.
Tous les achats de marchandises qui vont être enregistrés avec le Lieu de l'opération Import/Export et une TVA ... TVA Import Biens (Autoliquidation) vont se refléter dans la Case A4 Importations (autres que les produits pétroliers).
Prenons un exemple, j'achète pour 150€ de marchandise à un fournisseur hors UE. Je renseigne donc dans Lieu de l'opération : Import/Export et j'applique ici 20% TVA Imports Biens (Autoliquidation).
L'écriture suivante sera créée. Nous constatons bien que la TVA est autoliquidée (le Débit et le Crédit s'annulent). Le compte 4452 se neutralise avec le compte 44566.
Voici comment cela s'affichera dans votre Rapport détaillé de la TVA.
Les informations saisies remonteront dans QuickBooks dans les Cases concernées lors de la Déclaration de TVA.
NB:
Pour activer le taux de TVA, n'hésitez pas à consulter notre article à ce sujet. Vous pouvez vous référer à l'Étape 2 : Activer/désactiver des taux de TVA.
Seuls les taux Import Biens (Autoliquidation) et Import sur immo Biens (Autoliquidation) seront disponibles. Si vous avez besoin d'utiliser d'autres taux, vous devrez les comptabiliser à l'aide d'une écriture de journal.
Sur ce point, je vous invite à vous rapprocher de votre expert-comptable qui sera le plus habilité à vous guider.
Pour précisions sur les écritures de TVA, consultez la réponse de @Nawel à ce post.
J’espère que ma réponse vous a été utile.
Je vous remercie de nous avoir sollicités la Communauté et vous souhaite de passer une belle semaine.
À bientôt, QuickBooksement vôtre.
Lucile,
Modératrice de la Communauté QuickBooks France
Si ma réponse vous a apporté une solution, n'hésitez pas à mettre un Bravo. Merci.