Guide des dépenses de déménagement d’entreprise avec liste de contrôle

Quiconque a déjà déménagé loin sait à quel point il peut être chaotique de mettre toute votre vie dans des boîtes pour changer d’emplacement. La plupart du temps, nous nous demandons comment nous nous sommes retrouvés avec tant de choses. Les coûts peuvent monter rapidement lorsque vous devez déménager tout ce qui vous appartient, ainsi que vous-même et votre ménage, parfois à des centaines ou milliers de kilomètres.

Si vous déménagez pour le travail, que ce soit votre ménage ou votre lieu d’affaires, alors vos frais de déménagement de maison et de bureau pourraient être déductibles d’impôt. Utilisez les renseignements ci-dessous pour vous aider à gérer votre gros déménagement et profitez de notre liste de contrôle pour déménagement d’entreprise téléchargeable ainsi que des renseignements sur les frais de déménagement déductibles d’impôt.

Questions à se poser lorsque vous changez de bureau

La logistique pour déplacer votre entreprise et votre domicile peut être difficile à gérer si vous ne savez pas par où commencer. Les questions ci-dessous vous donneront une meilleure idée de ce qu’il faut faire pour déménager votre entreprise ou votre bureau.

Que sont les frais de déménagement?

Les frais de déménagement comprennent tous les frais engagés pour déplacer une résidence ou une entreprise d’un endroit à un autre. Ces dépenses peuvent inclure le coût des services de déménagement, des matériaux d’emballage et de déménagement, la location d’équipement comme des fourgonnettes et des chariots, et même les repas et l’hébergement temporaire.

Il est important de faire le suivi de tous les frais de déménagement engagés lors du déménagement dans un nouvel emplacement de travail ou pour lancer une entreprise, car ils peuvent être réclamés dans votre déclaration de revenus personnelle ou dans votre déclaration de revenus de l’entreprise.

Combien coûtent les déménageurs?

Le montant des frais de déménagement dépendra de la quantité de choses que vous devez déplacer et de la distance que vous devez parcourir. Le coût moyen des déménageurs au Canada peut aller de 600 $ à 2 000 $ selon les services utilisés.

Allez-vous payer des services de déménagement professionnels pour emballer vos biens ou le faire vous-même? Devrez-vous louer un camion, est-ce que les services sont fournis ou aurez-vous besoin d’un autre véhicule, comme un bateau, pour voyager à l’étranger? Devrez-vous payer des frais pour vos déplacements transfrontaliers? Qu’en est-il du logement et des repas pour vous et votre ménage durant le déménagement?

Ce sont des questions qui peuvent vous aider à déterminer le coût total du déménagement. Vous devez tenir un compte détaillé de tous les coûts associés au déménagement afin de profiter du crédit d’impôt pour déménagement de l’ARC et des déductions admissibles.

Avez-vous une allocation si vous déménagez pour un nouvel emploi?

Lorsque vous déménagez pour un nouvel emploi, il arrive que l’entreprise qui vous embauche offre une allocation de déménagement comme un montant pour couvrir les frais de déménagement. Il est important de conserver les preuves financières qui vous sont fournies par votre employeur à cette fin. Ces renseignements devront être inclus dans votre déclaration de revenus pour demander les déductions de vos frais de déménagement.

Les frais de déménagement sont-ils déductibles d’impôt?

Comme les autres dépenses d’exploitation d’entreprise qui sont déductibles, vous pouvez réclamer les frais de déménagement dans votre déclaration de revenus. Le gouvernement du Canada peut offrir des incitatifs pour les employés et les travailleurs autonomes qui ont déménagé et établi une nouvelle résidence pour travailler. Que vous soyez salarié ou que vous exploitiez votre propre entreprise, vous pourriez être admissible à déduire vos frais de déménagement dans votre déclaration de revenus.

Pour déduire les frais engagés pour un déménagement, vous devez :

• Être résident réputé ou de fait du Canada
• Avoir déménagé au cours de l’année en raison d’un nouvel emploi ou d’une entreprise
• Avoir établi votre nouveau domicile au moins 40 km plus près de votre nouveau lieu de travail que votre domicile précédent
• Avoir gagné un revenu d’un travail indépendant ou d’un emploi à votre nouveau lieu de travail
• Avoir déménagé à l’intérieur du Canada, être venu de l’extérieur du Canada pour travailler à l’intérieur du pays, avoir quitté le Canada pour occuper un poste ou avoir déménagé entre deux lieux à l’extérieur du Canada

La déduction pour frais de déménagement s’applique également aux étudiants à temps plein inscrits à un programme postsecondaire canadien. 

Comment déduire des frais de déménagement d’entreprise

Pour déduire tous les frais associés au déménagement de votre entreprise, vous devez remplir le Formulaire T1-M, Déduction pour frais de déménagement. Le formulaire vous aidera à calculer le montant total de déductions pour frais de déménagement admissibles que vous pouvez demander dans votre déclaration de revenus personnelle. Inscrivez le montant à la ligne 21900 de votre déclaration.

Si votre nouvelle entreprise d’emploi fournit des remboursements ou une allocation pour les frais de déménagement, vous devez inclure le montant reçu dans votre déclaration de revenus pour demander cette déduction.

Il est important de noter que si les frais de déménagement payés au cours de l’année d’imposition de votre déménagement sont supérieurs au montant net admissible de votre revenu imposable, vous pouvez reporter ces dépenses déductibles dans la déclaration de l’année suivante. Si vous avez payé vos frais de déménagement d’entreprise dans l’année suivant l’année de votre déménagement, vous pouvez les déduire dans l’année où vous les avez payés.

Liste des frais de déménagement déductibles

Les frais de déménagement d’entreprise que vous pouvez déduire dans votre déclaration de revenus comprennent :

• Frais de transport et de voyage : tout véhicule utilisé pour le transport d’articles ménagers ainsi que tous les frais pour le déménagement de vous et de votre ménage, y compris les frais de véhicule, les repas et l’hébergement.
• Frais de stockage : tout le stockage en transit et l’assurance nécessaires pour le déménagement au nouvel emplacement.
• Frais de logement temporaires : déduire un maximum de 15 jours de frais d’hébergement et de repas pour vous et votre ménage, que vous viviez près de l’ancienne ou de la nouvelle maison
• Annulation de bail : les frais engagés pour annuler le bail de votre ancienne résidence pour déménager ne s’appliquent pas à aucune période antérieure à l’annulation du bail.
• Frais d’entretien pour l’ancienne maison lorsqu’elle est vacante : déduire un maximum de 5 000 $ pour la période où vous avez déménagé et que vous faites des efforts raisonnables pour vendre la maison, y compris le coût du chauffage et des services publics, les intérêts, les impôts fonciers et les primes d’assurance.
• Frais de vente de votre ancienne résidence : couvre les frais de publicité, les commissions immobilières, les frais juridiques et les pénalités hypothécaires.

Lorsque vous demandez la déduction de ces frais de déplacement, vous pouvez utiliser la méthode de calcul détaillée ou simplifiée. Le choix de la méthode détaillée consiste à calculer le montant réel et total de tous les frais de déménagement associés, en présentant tous les reçus comme preuves de la réclamation afin de déduire les frais de déménagement au montant exact.

Avec la méthode de déductions simplifiée, vous pouvez déduire les frais de repas d’une personne à taux fixe par personne, sans fournir de reçus détaillés comme preuves. Toutefois, l’ARC pourrait tout de même demander les reçus comme pièces justificatives pour la réclamation, il est donc préférable de les conserver.

Pour déduire des frais de véhicule selon la méthode simplifiée, multipliez le nombre de kilomètres parcourus par le taux en cents/km de la province ou du territoire où vous avez commencé votre déplacement. Encore une fois, l’ARC a le droit de demander toute preuve à l’appui de ces réclamations, alors gardez tous vos reçus de déménagement en sécurité.

Liste des frais de déménagement non déductibles

Les frais de déménagement qui ne peuvent pas être déduits de vos déclarations de revenus comprennent :

• Frais de déplacement pour recherche de maison ou d’emploi
• Frais de rénovation et de réparation de la maison pour la préparer à la vente
• Frais de nettoyage et de réparation pour les maisons locatives
• Coûts des services de réacheminement du courrier
• Valeur des articles dont les services de déménagement ne s’occupent pas, comme les plantes, les armes, la peinture et les produits chimiques et de nettoyage
• Assurance-prêt hypothécaire
• Coût de tout retard dans la vente de la propriété à des fins de placement ou de marché, ainsi que les pertes dans la vente de votre propriété

Liste de contrôle des frais de déménagement

Le déménagement de votre entreprise et de votre ménage est une tâche ardue. N’hésitez pas à télécharger cette liste de contrôle de déménagement d’entreprise pour vous aider à rester organisé pendant le processus de déménagement.

Un logiciel qui peut vous aider

Compte tenu du grand nombre de choses à gérer lorsque vous déménagez votre maison ou votre entreprise, pourquoi ne pas utiliser un logiciel pour faciliter le processus. Un logiciel de comptabilité est l’outil idéal pour les pigistes et les propriétaires d’entreprise qui cherchent à déménager pour leur travail. Gérez les dépenses, organisez et stockez les reçus, et maximisez vos déductions fiscales de déménagement avec QuickBooks en ligne.

Essayez-le gratuitement dès aujourd’hui pour mettre de l’ordre dans vos finances et déduire facilement vos frais de déménagement dans votre déclaration de revenus.