Comment calculer les taxes dues

Comme nous, le gouvernement aime être payé tout au long de l’année. C’est pourquoi nous, en tant qu’entreprises et particuliers, sommes tenus de payer les impôts par versements trimestriels et les retenues sur la paie pour chaque année d’imposition. Ces versements trimestriels et ces retenues à la source vous permettent d’estimer votre montant dû à l’Agence du revenu du Canada (ARC) en fonction de vos projections de revenus pour l’année en cours.

Alors, que se passe-t-il s’il y a un écart entre le montant estimé et le montant réel dû au gouvernement? Comment calculer les retenues à payer à l’ARC?

Comment calculer les versements de retenues de l’ARC

À la fin de chaque exercice ou année civile, nous calculons le total de nos revenus et dépenses pour cette année. Nous devons également déterminer l’impôt à payer sur ces montants et produire nos déclarations de revenus. Nous faisons le rapprochement de cet impôt à payer avec le montant que nous avons estimé et versé à l’ARC. Ce rapprochement nous permet de savoir si nous avons droit à un remboursement ou si, en fait, nous devons verser davantage d’impôt au gouvernement.

Si vous devez payer de l’impôt au gouvernement du Canada, l’argent que vous devez payer pourrait provenir des déclarations de revenus de votre entreprise ou de la taxe de vente retours. L’impôt net à payer correspond au montant que vous devez à l’ARC sur votre déclaration de revenus.

Options de versement des paiements de l’ARC pour les impôts sur le revenu

Vous avez trois choix pour déterminer les versements de l’ARC. sur les impôts exigibles. Quelle que soit l’option que vous choisissez, vous n’avez pas à aviser l’ARC de votre choix.

1. Aucune option de calcul : Cette option convient le mieux à ceux dont les revenus, déductions et crédits sont relativement similaires d’une année à l’autre. Ce montant par versement est souvent déjà calculé par Revenu Canada à partir des renseignements que vous avez fournis à l’ARC lors de la dernière déclaration de revenus évaluée.
2. Option de l’année précédente : Il convient davantage à ceux dont les revenus, les déductions et les crédits de 2020 sont similaires à ceux de 2019, mais différents de ceux de 2018. Déterminez le montant de chaque acompte provisionnel à l’aide des chiffres de votre année d’imposition 2019.
3. Option de l’année courante : Cette option convient davantage à ceux dont les revenus, les déductions et les crédits de 2020 sont très différents de ceux de 2019 et de 2018. Pour déterminer le montant dû par versement, utilisez les données de l’année d’imposition courante de 2020, avec l’impôt net concurrent à payer, et les cotisations au Régime des rentes du Québec ou au Régime de pensions du Canada ou les primes d’assurance-emploi.

Calcul de la taxe de vente due

Si votre petite entreprise vend des produits et services taxables, vous pourriez potentiellement devoir verser la taxe de vente à l’Agence du revenu du Canada. La taxe nette est le montant total de la taxe de vente que votre entreprise doit à l’ARC sur une période donnée. Pour calculer la taxe nette pour votre paie trimestrielle ou annuelle Déclarations de TPS/TVH ou de TVQ , vous devez suivre les étapes suivantes :

1. Additionnez toute la TPS/TVH ou la TVQ gagnée par votre entreprise au cours de la période comptable pertinente.
2. Calculez le montant de TPS/TVH ou de TVQ que votre entreprise a payé sur ses achats.
3. Soustrayez ensuite le montant total de ce que vous avez gagné par rapport à ce que vous avez payé.
4. Le résultat est le montant de taxe nette de votre entreprise, qui doit être transmis à l’ARC chaque trimestre ou chaque année.

Pour les entreprises qui gagnent plus de 400 000 $ en fournitures taxables par année, la méthode de calcul rapide de l’ARC permet une estimation raisonnable de sa taxe nette pour la TVH et la TPS ou la TVQ. , qui varient d’une province à l’autre. La méthode rapide doit être appliquée pendant une année entière aux entreprises qui choisissent de l’utiliser.

Pourquoi dois-je payer au gouvernement?

Il y a plusieurs raisons pour lesquelles vous pourriez devoir payer au gouvernement canadien de l’impôt supplémentaire que ce que vous avez payé au départ comme « impôt estimé ». Comme de nombreuses variables dictent les taxes, vous devez les passer en revue pour trouver votre réponse.

Les chiffres de revenu peuvent changer chaque année, selon les sources de revenus qu’une personne génère annuellement. Ces différentes sources de revenus fluctuent souvent au fil du temps. Par exemple, votre réception de dividendes fluctue en fonction du nombre d’actions que vous possédez, et les déclarations de dividendes de l’entreprise diffèrent d’une année à l’autre. De plus, vos revenus d’intérêt varieront, car le montant en dollars de vos instruments à intérêt et les taux d’intérêt fluctueront.

Le logiciel de déclaration de revenus utilise généralement votre revenu de l’année dernière pour estimer votre montant d’impôt à payer pour l’année suivante. Supposons que vos différentes sources de revenus changent et que le montant des revenus de chaque source change cette année-là. Dans ce cas, l’impôt estimé diffère de l’impôt réel à payer.

Comment payer les retenues de l’ARC

Plusieurs options s’offrent à vous pour payer les retenues dues par l’ARC. Vous pouvez payer votre solde dû en ligne ou en personne.

Payer en ligne

Pour payer en ligne, utilisez les services internes de votre institution financière ou la fonction Mon Paiement service Vous pouvez également utiliser un prélèvement automatique. Cela vous permet de définir un montant et d’autoriser l’Agence du revenu du Canada à retirer le montant précis du compte chèques de votre entreprise. Les particuliers et les entreprises peuvent également payer par PayPal, par carte de crédit ou par virement Interac.

Payer en personne

Pour payer en personne, vous devez vous rendre à votre institution financière canadienne avec votre pièce de versement personnalisée pour une demande appropriée à votre compte d’impôt. Sinon, vous pouvez payer vos impôts dus en espèces ou par carte de débit à n’importe quel point de vente de Postes Canada à l’échelle du pays. Pour payer de cette façon, vous aurez besoin d’un code de réponse rapide qui contient l’info sur votre compte de l’ARC.

FAQ

Combien d’argent dois-je mettre de côté pour l’impôt de petite entreprise?

La règle générale pour mettre de côté un montant forfaitaire pour les impôts des petites entreprises devrait être d’environ 25 % et 30 % de votre revenu durant cette année d’imposition. Ce pourcentage doit être suffisant pour couvrir toutes les taxes applicables au Canada, y compris l’impôt sur le revenu fédéral et provincial, et la taxe de vente.

Toutefois, ce montant changera d’année en année selon votre revenu et votre tranche d’imposition. Surveillez les taux d’imposition sur le revenu du Canada afin de vous assurer que l’argent que vous mettez de côté est suffisant pour couvrir vos impôts pour l’année.

Quelle est la formule pour l’impôt?

La façon la plus simple de calculer l’impôt sur le revenu de votre petite entreprise au Canada est de soustraire des dépenses déductibles de votre revenu total pour obtenir le revenu imposable.

Revenu imposable = revenu total - dépenses déductibles

Une fois que vous avez estimé ce montant, vous pouvez également vérifier vos taux d’imposition moyens en divisant les frais d’impôt sur le revenu par le revenu imposable total.

Taux d’imposition moyen = Total des impôts payés / Total des revenus imposables

Savoir ce que vous devez

Une bonne gestion de la tenue de dossiers vous permettra de déterminer combien d’impôt sur le revenu et de taxe de vente vous devez au gouvernement canadien. Le calcul de l’impôt net de votre entreprise peut être une tâche simple, tant que vous conservez des registres précis sur les ventes, les revenus et les revenus.

Le logiciel comptable QuickBooks peut aider les petites entreprises à produire leurs estimations d’impôts trimestrielles et annuelles pour un rapprochement rapide et facile. Ne soyez pas au courant des remises de taxe que vous devez payer à la prochaine période des impôts; essayez-le gratuitement dès aujourd’hui!