Déclarer ses revenus de petite entreprise : voici ce que vous devez savoir

Que vous soyez travailleur autonome ou propriétaire d’une petite entreprise, la responsabilité de produire votre déclaration de revenus vous incombe. Compte tenu de toutes les règles et réglementations à ce sujet, vous vous demandez peut-être comment produire une déclaration de revenus au Canada. Voici ce que vous devez savoir lorsque vous produisez vos déclarations de revenus de petite entreprise cette saison.

Comment se préparer pour la période des impôts

En plus de tous les documents dont vous avez besoin pour préparer la période des impôts, vous devez également savoir quels crédits d’impôt vous pouvez demander et quelles dépenses déduire. La compilation et la soumission des déclarations de revenus doivent ensuite être terminées avant les dates limites du gouvernement. Les dates limites varient selon que votre entreprise est constituée en société ou si vous êtes travailleur autonome. Le 15 juin 2023 est la date limite pour les travailleurs autonomes pour produire leur déclaration de revenus. Les entreprises constituées en société ont jusqu’à six mois après leur exercice pour produire leur déclaration de revenus. Par exemple, si l’année d’imposition de votre société se termine en mars, vous devrez produire votre déclaration au plus tard en septembre.

Les propriétaires d’entreprise sont responsables de la documentation de toutes les dépenses liées à l’entreprise des six dernières années. Ces documents peuvent être utiles lorsque vient le temps de déduire des dépenses et de demander des crédits d’impôt. Exemples de documents :

• États financiers
• les factures;
• les reçus;
• Chèques
• les déclarations de revenus.
• les relevés de comptes bancaires et de cartes de crédit;

Documents dont vous avez besoin pour produire la déclaration de revenus des petites entreprises 

Il existe de nombreux documents comptables et documents commerciaux que vous devez rassembler au moment des impôts. Téléchargez cette liste de contrôle d’impôt des petites entreprises pour vous assurer que vous avez tous les documents requis pour produire vos déclarations.

Une fois que vous avez rempli les formulaires fiscaux requis et rassemblé tous les documents financiers applicables, que se passe-t-il ensuite?

Formulaires de l’ARC à remplir 

Une fois que vous avez recueilli tous les renseignements et documents financiers applicables, vous devez remplir les formulaires appropriés de l’Agence du revenu du Canada (ARC) pour votre entreprise. Les formulaires que vous devez produire dépendent de la structure de votre entreprise.

Formulaire T2 - Revenus de société

Si votre entreprise est constituée en société, vous devrez soumettre des formulaires spécifiques avec vos déclarations. Le Formulaire T2 sert de déclaration de revenus fédérale, provinciale et territoriale pour les sociétés au Canada. Toutefois, pour les sociétés situées en Alberta ou au Québec, vous devez produire une déclaration provinciale distincte. Toutes les sociétés résidentielles doivent produire une déclaration T2 chaque année d’imposition, même lorsqu’elles n’ont pas d’impôt à payer. Les seules exemptions comprennent les organismes de bienfaisance enregistrés, les sociétés d’État et les colonies huttériennes .

Vous pouvez soumettre votre formulaire T2 par voie électronique en utilisant Internet, car dans la plupart des cas, l’ARC exige la soumission électronique. Pour ce faire, vous devez utiliser Logiciel homologué par l’ARC pour remplir les formulaires en conséquence. Une fois les formulaires remplis, vous pouvez soumettre vos fichiers d’impôt en ligne ou les imprimer et les envoyer par la poste. N’oubliez pas que les déclarations T2 sont dues jusqu’à six mois après l’exercice de l’entreprise.

ProTax est un logiciel infonuagique intégré à QuickBooks en ligne Comptable, qui couvre les formulaires d’impôt T2 de base et qui est entièrement homologué par l’ARC.

Formulaire T4A et T2125/ Travailleur autonomeTP-80 (si au Québec)

Les travailleurs autonomes et les entrepreneurs doivent remplir les formulaires T4A et T2125/TP-80 (si au Québec) lorsqu’ils produisent leurs impôts.Le feuillet T4A (également connu sous le nom d’État du revenu de pension, de retraite, de rente ou d’autres sources) permettra aux entrepreneurs ou aux pigistes de faire le suivi des revenus de chacun de leurs clients tout au long de l’année   .

Formulaire T2125/TP-80 (si au Québec) L’état des résultats des activités d’une entreprise ou d’une profession libérale aide les particuliers à calculer leur revenu brut et leurs dépenses d’entreprise afin de réduire leur revenu imposable. En savoir plus sur ces formulaires d’impôt pour travailleur autonome.

Production conjointe des déclarations de revenus des petites entreprises et des particuliers 

La capacité de produire votre déclaration de revenus d’entreprise en même temps que vos impôts personnels dépendra de la structure de votre entreprise. Un propriétaire d’entreprise qui exploite une société doit produire ses déclarations de revenus de sociétés séparément de ses impôts personnels. À l’inverse, les petites entreprises qui fonctionnent comme des entreprises individuelles et les sociétés de personnes sont tenues de déclarer leurs impôts d’entreprise sur leurs déclarations de revenus des particuliers.

Les meilleures façons de faire ses impôts facilement

Auparavant, les particuliers et les entreprises devaient remplir tous leurs renseignements fiscaux à la main. Cependant, de nos jours, grâce à la technologie, de nombreuses personnes choisissent d’utiliser un logiciel pour remplir leurs déclarations de revenus, car il facilite l’ensemble du processus et minimise le risque d’erreurs humaines.

Vous avez généralement le choix entre trois options principales lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Il s’agit notamment d’utiliser un logiciel d’impôt et de soumettre vos impôts en ligne, d’utiliser un logiciel et de les soumettre par la poste ou de faire appel à un service professionnel pour les soumettre en votre nom.

Faites vos impôts avec un logiciel d’impôt

L’Agence du revenu du Canada doit certifier le logiciel d’impôt que vous utilisez pour produire votre déclaration. Supposons que vous utilisiez un logiciel qui n’a pas été approuvé, cela pourrait empêcher votre déclaration de revenus de ne pas être produite correctement et entraîner des pénalités non désirées.

Faites vos impôts en ligne

Une fois vos impôts terminés, vous aurez la possibilité de soumettre vos fichiers en ligne par l’intermédiaire de divers Services électroniques de l’ARC.

Les propriétaires d’entreprise qui produisent des déclarations de TPS/TVH et de TVQ, des cotisations sociales et des impôts sur le revenu des sociétés peuvent utiliser le portail Mon dossier d’entreprise. Les personnes qui déclarent des revenus d’entreprise dans une déclaration de revenus de particulier peuvent le faire sur le portail Mon dossier.

Utiliser IMPTNET

IMPTNET est un autre service électronique qui permet aux particuliers de produire leur déclaration de revenus en ligne. Il s’agit d’un service de transmission qui permet aux Canadiens admissibles de soumettre leur déclaration de revenus des particuliers en ligne directement à l’Agence du revenu du Canada. Pour utiliser IMPTNET, vous devez d’abord avoir un logiciel d’impôt homologué pour IMPTNET.

La soumission des impôts de cette façon simplifiera le processus de soumission, car elle vous permet de produire votre déclaration directement par l’intermédiaire du logiciel. En produisant votre déclaration par IMPTNET, vous recevrez une confirmation immédiate de la réception de votre déclaration de revenus par l’ARC. Vous n’aurez pas à envoyer vos reçus (à moins qu’ils ne soient expressément demandés plus tard). Supposons que vous êtes admissible à un remboursement après l’examen de vos déclarations. Dans ce cas, vous recevrez également votre remboursement d’impôt plus rapidement par dépôt direct dans votre compte.

Soumettre vos impôts par la poste

Si vous choisissez de soumettre vos impôts par la poste plutôt qu’en ligne, vous aurez besoin du adresse postale du centre fiscal pour envoyer vos déclarations de revenus et de prestations à l’ARC.

Vous devez d’abord imprimer tous les formulaires et remplir les documents nécessaires. Il serait préférable de passer en revue votre déclaration au complet avant de la placer dans une enveloppe pour l’envoyer. Les services d’assurance et de suivi doivent être appliqués à votre colis avant de l’envoyer par la poste, pour des raisons de sécurité.

Il faut généralement de quatre à six semaines à l’ARC pour traiter une déclaration de revenus qui lui est envoyée par la poste.

Produire votre déclaration de taxe de vente 

En tant que propriétaire d’une petite entreprise, vous serez responsable de la production de vos déclarations de revenus et de vos déclarations de taxe de vente. Que vous fournissiez des services ou un produit au public, vous devrez facturer et percevoir la taxe de vente sur les opérations de vos clients. La taxe de vente facturée, soit la TPS, la TVP, la TVH et la TVQ, ou une combinaison des trois, sera différente selon les produits vendus et l’endroit où vous vous trouvez au Canada. En savoir plus sur la taxe de vente provinciale ici..

Une fois que vous avez perçu votre taxe de vente pour une période comptable, vous devez envoyer cet argent à l’ARC. Selon vos périodes de déclaration, vous devrez produire une déclaration de taxe de vente mensuelle, trimestrielle ou annuelle. Pour vous aider à préparer votre déclaration de taxe de vente et à déterminer si vous devez produire votre déclaration en ligne ou par la poste, l’ARC recommande d’utiliser le Copie de travail de la déclaration de TPS/TVH.

Produire vos déclarations de taxe de vente en ligne 

Comme pour les déclarations de revenus, les particuliers et les entreprises ont différentes options pour produire leurs déclarations de taxe de vente en ligne. IMPTNET TPS/TVH et IMPTNET de la TPS/TVH permettent aux particuliers de produire leurs déclarations de taxe de vente directement en ligne et sont les options les plus rapides et les plus faciles à utiliser. Comme nous l’avons déjà mentionné, le Mon dossier d’entreprise est également disponible pour la production des déclarations de taxe de vente, ainsi que d’autres taxes liées à l’entreprise.

Les particuliers peuvent également payer leur impôt net dû par voie électronique par l’intermédiaire de leur institution financière canadienne en utilisant le Échange de données informatisées (EDI). Toutefois, les résidents du Québec ne pourront pas utiliser ce service électronique. Parmi les autres services de production par Internet, mentionnons le Transfert de fichiers de la TPS/TVH par Internet, offrant aux propriétaires d’entreprise la possibilité de payer leurs taxes de vente à l’ARC directement par l’intermédiaire de leur logiciel comptable tiers.

Soumettre vos déclarations de taxe de vente par la poste 

Si vous déterminez que vous n’avez pas besoin de soumettre votre déclaration de taxe de vente en ligne, vous pourrez soumettre une déclaration sur papier à l’ARC. Les particuliers admissibles peuvent soit envoyer leur déclaration de TPS/TVH et de TVQ par la poste en utilisant les formulaires GST34-2 ou GST62, soit les soumettre en personne à leur institution financière canadienne.

Toutefois, sachez que vous ne pouvez pas soumettre votre déclaration de vente en personne à une institution financière si vous demandez un remboursement, si vous produisez une déclaration nulle ou si vous choisissez de compenser le montant dû dans votre déclaration par une remise ou un remboursement.

Aide d’un comptable professionnel pour vos impôts d’entreprise 

Ceux qui n’ont pas une connaissance approfondie des questions financières pourraient choisir d’embaucher un comptable ou un aide-comptable professionnel pour produire leur déclaration de revenus à leur place. Si vous optez pour les services de comptabilité, ils s’occuperont de toutes vos déclarations et les transmettront en ligne par l’intermédiaire du portail de l’ARC .Représenter un client.

Toutefois, si vous choisissez de produire vos propres déclarations de revenus, l’ARC exige que vous conserviez tous vos documents fiscaux pendant au moins six ans. Par conséquent, la tenue de dossiers d’impôt organisés est une partie importante de la gestion fiscale de toute entreprise ou de tout particulier.

Comprendre le processus de déclaration de revenus peut aider les petites entreprises à organiser tous les renseignements nécessaires pour produire leurs déclarations avec succès. Préparez-vous pour la période des impôts avec Logiciel comptable QuickBooks. Essayez la version gratuite dès aujourd’hui!