Déductions pour petite entreprise : Quelles déductions s’appliquent et à quoi j’ai droit?

En tant que propriétaire d’une petite entreprise au Canada, vous pouvez économiser de l’argent sur l’impôt en demandant les déductions admissibles dans vos déclarations annuelles. Continuez votre lecture pour mieux comprendre comment cela fonctionne, et savoir si vous pourriez être admissible aux déductions fiscales courantes ci-dessous.

Formulaires fiscaux que vous devrez remplir

En tant que propriétaire d’une petite entreprise, vous devez remplir un certain nombre de formulaires d’impôt chaque année. Voici les principaux documents à garder sur votre radar lorsque vient la période des impôts.

Déclaration de TPS/TVH

Si votre entreprise est inscrite pour percevoir la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH), vous devez produire une déclaration annuelle Déclaration de TPS/TVH pour remettre ces taxes au gouvernement. Vous pouvez aussi demander crédit de taxe sur les intrants (CTI), qui est la TPS/TVH que vous avez payée sur les dépenses d’entreprise. Si vous avez payé plus de TPS/TVH que ce que vous avez perçu, vous pourriez être admissible à un remboursement.

Comment vérifier votre admissibilité au CTI en ligne, Pour demander votre remboursement, utilisez Formulaire GST189,

T1 vs T4 : Quelle est la différence?

Tous les contribuables canadiens, y compris les propriétaires d’entreprise, doivent remplir une Formulaire T1 et le soumettre à l’ARC. Le feuillet T1 est un sommaire de l’ensemble des impôts payés et des revenus générés au cours de l’année et est dû au plus tard le 30 avril chaque année.

Si vous embauchez des employés et que vous leur avez versé au moins 500 $ au cours d’une année d’imposition, vous devez également remplir le formulaire Formulaire T4, Ce registre comprend les revenus payés et retenus, ainsi que les cotisations retenues de la paie, comme les cotisations syndicales, les régimes de retraite et l’assurance-emploi. Le formulaire T4 doit être distribué aux employés avant la fin du mois de février chaque année et peut être généré automatiquement par QuickBooks en ligne.

Dates limites de production des déclarations de revenus des entreprises au Canada

Les pigistes doivent transmettre leur déclaration de revenus avant le 15 juin. Pour les sociétés, les déclarations de revenus (T2) doivent être produites au plus tard six mois après la fin de l’année de l’entreprise. Bien que cette date puisse varier, elle correspond généralement au 31 décembre.

Dépenses d’entreprise courantes

L’ARC vous permet de demander des déductions fiscales pour toutes les dépenses admissibles dépenses d’entreprise, En règle générale, vous pouvez déduire toutes les dépenses nécessaires et courantes dans votre secteur d’activité, qu’il s’agisse de fournitures de bureau, de stocks ou de loyer, de repas et de divertissements. Voici quelques déductions courantes ci-dessous.

Créance irrécouvrable

Vous pouvez demander une déduction pour créances irrécouvrables si vous déterminez qu’un compte client s’est converti en créance irrécouvrable au cours d’une année d’imposition Cependant, vous ne pouvez le demander comme dépense d’entreprise que si vous avez déjà inclus les comptes clients comme revenu.

Les frais pour droit d’usage;

Si vous fournissez un véhicule à moteur à un employé et que ce dernier le conduise à des fins personnelles, vous devez déclarer l’avantage comme frais pour droit d’usage comme forme de revenu pour le travailleur. En tant qu’employeur, vous recevez un crédit d’impôt pour permettre à votre employé d’utiliser le véhicule, mais vous devez déclarer les frais pour droit d’usage, ainsi que l’avantage relatif aux dépenses d’exploitation, comme un revenu pour l’employé.

Le montant des frais pour droit d’usage peut changer en fonction de l’année du véhicule, de la province ou du territoire où le véhicule est utilisé, du nombre de kilomètres parcourus par l’employé et du nombre de jours où l’employé utilise le véhicule. Une bonne tenue de livres est essentielle pour calculer les frais pour droit d’usage.

Loyer et entretien de l’entreprise

Le loyer pour votre espace de travail est considéré comme une dépense d’entreprise aux fins de la déduction fiscale. Vous pouvez également déduire les réparations mineures et l’entretien de votre propriété commerciale, comme le changement d’ampoules d’éclairage ou la tonte de pelouse. Toutefois, vous ne pouvez pas déduire la valeur de votre propre travail, ni les améliorations qui procurent un avantage à long terme, comme une rénovation majeure. Les dépenses que vous engagez pour le service téléphonique et les services publics de votre entreprise sont également prises en compte dans une déduction.

L’intérêt sur les prêts;

Tous les intérêts sur les prêts commerciaux ou les biens acquis sont considérés comme une déduction fiscale. Vous pouvez également déduire les intérêts sur les prêts faits dans le cadre d’une police d’assurance, à condition que l’assureur n’ait pas augmenté le montant de base que vous avez payé pour votre police.

Frais de bureau

Les dépenses et les fournitures de bureau, comme les stylos, le papier, les timbres et les fournitures de bureau, sont aussi des dépenses d’entreprise que vous pouvez déduire dans votre déclaration de revenus. Assurez-vous de tenir des registres précis de ces achats avant le documentation de vos reçus correctement.

Que dois-je fournir à mon comptable pour les impôts de ma petite entreprise?

Si vous vous demandez quels documents fournir à votre comptable pour la période des impôts, vous pouvez commencer par lui fournir des reçus pour chacune des dépenses d’entreprise que vous déclarez. Pour faciliter le suivi de vos dépenses d’entreprise, pensez à utiliser un appli mobile qui se synchronise avec votre solution de comptabilité. De cette façon, vous pouvez tout téléverser en un seul clic, au lieu de passer d’innombrables heures à saisir des données manuellement.

Si les reçus de dépenses de votre entreprise sont enregistrés dans votre outil de comptabilité, il devient beaucoup plus facile pour vous ou votre comptable de remplir votre déclaration de revenus. Ce processus vous permet de ne pas omettre aucune dépense et d’augmenter par inadvertance votre fardeau fiscal.

La tenue de registres précis permet également de s’assurer que chaque dépense est conforme aux réglementations de l’ARC et d’éviter un audit de l’agence plus tard.

Votre solution comptable peut également vous permettre de vérifier votre déclaration de revenus et les calculs des déductions pour déceler les erreurs avant de la transmettre. Si vous saisissez une erreur après coup, il est simple de modifier votre déclaration de revenus.

Pour tirer le maximum de la possibilité de déduire des frais engagés par votre entreprise lors de la période des impôts, vous devez d’abord faire le suivi de toutes les dépenses (et les consigner) engagées par votre entreprise tout au long de l’année. QuickBooks facilite le suivi des dépenses, des revenus et du kilométrage. Grâce au suivi et à la catégorisation automatiques des dépenses, vous pouvez demander vos déductions fiscales en toute simplicité. Gardez plus d’argent dans vos poches et commencez à faire le suivi de vos dépenses de petite entreprise avec QuickBooks dès aujourd’hui.