Conseils fiscaux pour les coiffeurs ou les stylistes indépendants

Si vous êtes un coiffeur ou styliste indépendant, vous avez la liberté de décider comment vous gérez votre entreprise, les heures que vous travaillez et les clients que vous choisissez. Cette liberté comprend également la responsabilité de gérer les finances de votre entreprise. Il est important de garder à l’esprit que les coiffeurs et les stylistes sont soumis à des règles fiscales légèrement différentes des professionnels d’autres secteurs. De plus, des connaissances fiscales peuvent vous aider à réduire votre obligation fiscale et à économiser de l’argent lorsque vous produisez votre déclaration de revenus de coiffeur ou styliste.

Les coiffeurs/stylistes sont-ils des entrepreneurs indépendants?

Si vous travaillez à domicile ou si vous êtes propriétaire de votre propre salon de coiffure, vous êtes assurément un entrepreneur indépendant. Si vous louez une chaise, vous pouvez aussi être un travailleur autonome, mais l’Agence du revenu du Canada (ARC) a mis en place des règles précises concernant la classification d’un employé par rapport à un coiffeur ou styliste pigiste dans cette situation. En général, si le propriétaire de salon de coiffure contrôle votre horaire, établit vos tarifs, dicte quels clients vous voyez et fournit vos outils, vous êtes un employé.

Si vous voulez produire votre déclaration en tant que travailleur autonome, vous devez gérer votre horaire et la façon dont vous accomplissez les tâches. Vous devez également gérer votre propre risque en matière de profits et de pertes et avoir le droit d’embaucher des personnes pour vous aider. Imaginez que vous payez le loyer d’une chaise à un propriétaire de salon de coiffure. Vous faites également votre propre marketing, achetez des brosses et des ciseaux, et vous décidez des clients que vous voyez. Dans ce cas, vous êtes probablement un travailleur autonome. Par contre, si le propriétaire du salon de coiffure vous paie un taux horaire, ne vous permet pas de refuser des clients et fournit des directives sur la façon de couper et de coiffer les cheveux, vous êtes probablement un employé.

Cotisations au Régime de rentes du Québec (RRQ) et au Régime de pensions du Canada (RPC)

Si vous êtes travailleur autonome, vous devez payer les cotisations versées au Régime de rentes du Québec (RRQ) à Revenu Québec, ou les cotisations au Régime de pensions du Canada à l’ARC si vous résidez dans une autre province, et vous devez payer votre portion et celle de l’employeur. Depuis 2023, vous devez payer un taux d’imposition de 10,80 % sur tous les revenus supérieurs à 3 500 $ et jusqu’à 66 600 $. En tant qu’employé, vous payez la moitié de ce montant en cotisations au RRQ et votre employeur paie l’autre moitié.

Lois relatives à l’assurance-emploi et à la location de chaise de salon

En tant que travailleur autonome, vous avez généralement la possibilité de décider si vous voulez avoir accès ou non au programme d’assurance-emploi. Cependant, les barbiers et les coiffeurs indépendants qui louent une chaise d’un propriétaire de salon de coiffure bénéficient d’une considération spéciale de la part de l’ARC. Dans ce cas, le propriétaire du salon de coiffure doit payer la portion patronale des cotisations d’AE à l’ARC. Pour déterminer votre paiement à l’AE, le propriétaire du salon de coiffure peut utiliser vos revenus réels chaque semaine. Ce montant doit correspondre à votre revenu moins vos dépenses d’entreprise.

Mais que faire si vous ne voulez pas partager les renseignements sur vos dépenses d’exploitation avec le propriétaire du salon de coiffure? Ce n’est pas grave, car l’ARC a une formule que les propriétaires de salon de coiffure peuvent utiliser pour estimer le montant des cotisations à l’AE. Premièrement, le propriétaire de l’installation utilise votre revenu jusqu’au montant assurable maximal, soit 60 300 $ en 2022, puis effectuez deux calculs :

• Diviser votre montant assurable maximum par 390, et multiplier ce montant par le nombre de jours de travail de la semaine en question.
• Diviser votre montant assurable maximum par 78.

Le montant le plus petit est le montant de cotisation à l’AE que le propriétaire de salon doit soumettre pour cette semaine.

Déductions d’entreprise

Un des grands avantages de l’exploitation d’une entreprise de coiffure ou de styliste est que vous pouvez déduire les dépenses d’entreprise des impôts que vous versez à l’ARC ou à Revenu Québec. Cela comprend tous les frais raisonnables que vous engagez dans le but de réaliser un profit. Par exemple, les ciseaux, les brosses et les produits de coiffure sont tous des déductions fiscales pour les coiffeurs travailleurs autonomes, mais vous pouvez également inclure les frais de marketing, les frais juridiques et plusieurs autres dépenses, pourvu qu’elles soient directement liées à votre entreprise.

Les stylistes et les barbiers ont souvent un environnement de travail unique. Ils gèrent leur propre entreprise tout en louant peut-être un espace dans un salon de coiffure et en travaillant aux côtés d’autres professionnels de la coiffure. Pour vous assurer de respecter la conformité fiscale en tant que styliste indépendant, il est essentiel de vous assurer que vous vous classez correctement, que vous payez les cotisations nécessaires au RPC, au RRQ et à l’AE et que vous faites le suivi de vos dépenses d’entreprise de manière rapprochée. QuickBooks offre des outils qui vous facilitent la tâche. QuickBooks en ligne peut vous aider à maximiser vos déductions fiscales. Profitez davantage de vos revenus dès aujourd’hui!