Votre guide principal sur les années d’imposition, les dates limites importantes et les renseignements sur les paiements

Connaissez-vous la date limite pour produire vos déclarations de revenus d’entreprise? Si vous êtes une petite entreprise non constituée en société, c’est le même chaque année. Toutefois, les entreprises constituées en société ont la possibilité de décider quelle date de fin de leur exercice, ce qui peut encourir les dates limites. En notant cette date, quelle qu’elle soit, bien à l’avance, vous vous assurez de ne pas rater l’échéance et de devoir payer des pénalités potentielles. Vous aurez également beaucoup de temps pour obtenir vos documents fiscaux afin de vous préparer plus rapidement et plus facilement.

En quoi consiste une année d’imposition?

En vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu, les entreprises doivent préparer et soumettre leurs déclarations de revenus et leurs états financiers annuellement. Votre période comptable annuelle pendant laquelle vous déclarez vos revenus et dépenses est votre année d’imposition. Toutefois, si vous exploitez une petite entreprise, l’année d’imposition ne correspondra peut-être pas nécessairement à l’année civile. Votre « fin d’exercice » ou la « fin d’exercice » correspond à la date à laquelle vous préparez vos comptes annuels. Pour les particuliers et les sociétés de personnes non constituées, l’année d’imposition se termine le 31 décembre, avec très peu d’exceptions. Pour les sociétés par actions, l’année d’imposition peut se terminer n’importe quel jour de l’année. Le jour que vous choisissez comme fin de votre exercice ou année d’imposition détermine la date limite pour vos déclarations.

Lorsque vous créez et organisez votre société constituée en société, vous choisissez une fin d’année. soit le jour qui convient à votre entreprise. Les entreprises saisonnières peuvent choisir une date qui correspond à la fin de leurs activités. Par exemple, une entreprise d’aménagement paysager saisonnière peut choisir une fin d’année à la fin de l’automne ou au début de l’hiver. Une station de ski peut terminer l’exercice à la fin du printemps ou au début de l’été. De même, les sociétés affiliées choisissent souvent la même date de fin d’année que leur société primaire. Une fois que vous choisissez une date, vous la conservez généralement pour toute la durée de l’entreprise. Par contre, vous pouvez modifier la date de fin de votre année d’imposition si vous avez des raisons professionnelles légitimes de le faire. Pour apporter la modification, l’entreprise doit demander l’approbation de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Il n’y a pas de formulaire défini pour cette autorisation, mais la demande doit être effectuée par écrit dans une lettre qui détaille les raisons du changement.

Dates limites fiscales pour les entreprises constituées en société

Comme les entreprises constituées en société peuvent choisir la date de fin d’année qui leur convient, leurs dates limites de production varient également. Si vous exploitez une entreprise constituée en société, vous devez produire votre déclaration de revenus au plus tard le six mois après la fin de votre année d’imposition , Si votre exercice se termine le dernier jour de n’importe quel mois, il est facile de calculer votre date limite de production. Vous devez produire votre déclaration de revenus au plus tard le dernier jour du mois (maximum 6 mois plus tard). Par exemple, si votre année d’imposition se termine le 31 juillet, votre date limite de production est le 31 janvier. Pour une fin d’année le 31 août, votre date limite de production est le 28 février. Si vous choisissez un exercice financier qui n’ tombe pas le dernier jour du mois, votre date limite de production tombe à la même date six mois plus tard. En fin d’année, le 15 mai signifie que vos impôts d’entreprise sont dus au plus tard le 15 novembre. Pour calculer votre date limite de production, déterminez la date de fin de votre exercice, puis préparez six mois.

Dates limites fiscales pour les petites entreprises non constituées en société

Étant donné que les petites entreprises non constituées en société ont une année d’imposition basée sur l’année civile, la date limite de production de leur déclaration de revenus est une date fixe. Les propriétaires uniques, les associés et les travailleurs autonomes, c’est-à-dire toute personne souhaitant exploiter une entreprise qui n’est pas constituée en société, doivent produire leur déclaration de revenus au plus tard le 15 juin chaque année. Lorsqu’une date limite de production tombe un samedi, un dimanche ou un jour férié reconnu par l’ARC, vous avez jusqu’au prochain jour ouvrable pour soumettre votre déclaration de revenus. Même si vous avez jusqu’au 15 juin pour produire vos déclarations de revenus, vous ne devriez pas les ignorer complètement d’ici là. C’est parce que impôts dus doivent quand même être payés au plus tard le 30 avril de l’année d’imposition précédente. Donc, si vous devez faire affaire avec l’ARC, vous devez le faire avant la date limite de production de juin pour éviter de payer des intérêts. effectuer le suivi des impôts à l’aide d’un logiciel comptable comme Compte QuickBooks vous aide à déterminer si vous devez ou non payer à l’impôt et à quel montant. Si vos dossiers indiquent que vous devez payer l’ARC, allez-y et soumettez ce paiement avant le 30 avril pour minimiser ce que vous devez.

Autres dates d’imposition

Se souvenir de votre date de déclaration est la plus grande partie de déterminer quand produire votre déclaration. Par contre, vous pourriez devoir vous rappeler d’autres dates relatives à l’impôt, selon votre entreprise et votre situation fiscale. Ces dates comprennent :

• 31 mars : La plupart des sociétés de personnes qui sont des associés sont tenus de soumettre une Déclaration de renseignements des sociétés de personnes à cette date.
• 30 juin ou la date de fin de la période plus six mois : Si votre entreprise est active dans l’industrie de la construction et embauche des sous-traitants, vous devrez peut-être produire une déclaration de renseignements T5018 ainsi que d’autres formulaires.

Déclarations de revenus en retard

Vous vous demandez quelle est l’importance de la date limite de la déclaration de revenus? L’ARC applique des pénalités à toute personne qui produit sa déclaration en retard, ce qui peut représenter un montant additionnel de votre poche. Vous pourriez avoir à payer un montant supplémentaire de 5 % sur le solde à payer, plus 1 % du solde à payer pour chaque mois complet de retard jusqu’à 12 mois. Par exemple, si vous devez 2 000 $ et que vos impôts sont en retard de 3 mois, vous devez payer des pénalités supplémentaires de 8 %, soit 160 $. Si vous avez engagé des pénalités de production tardive au cours de l’une des trois années d’imposition précédentes, vos pénalités de production tardive sont doubles. C’est payant de faire votre déclaration de revenus à temps.

Services en ligne libre-service

Les services en ligne de l’ARC offrent un moyen rapide, facile et sécurisé de gérer vos impôts. Une fois que vous registre d’un compte , vous pouvez gérer l’impôt en ligne. Non seulement vous pouvez soumettre votre déclaration de revenus et de prestations par voie électronique, mais vous pouvez également effectuer un paiement et faire le suivi de votre déclaration. Si vous exploitez une entreprise constituée en société et que vous voulez simplifier le processus, vous pouvez autoriser l’ARC à retirer un montant de votre compte bancaire à une date ou à une date précise, vous inscrire au dépôt direct ou mettre à jour les renseignements bancaires, et afficher les gains et les pertes en capital. Il s’agit d’un moyen rapide et facile de faire le suivi de votre situation fiscale auprès de l’ARC.

Vos options de production

L’ARC n’envoie pas les déclarations de revenus sur papier, mais vous pouvez faire vos impôts sur papier si vous le souhaitez. Il suffit de récupérer des déclarations de revenus T1 sur papier des centres des impôts ou des bureaux de poste, les remplir et les envoyer par la poste si vous le souhaitez. Vous pouvez également transférer votre déclaration T1 terminée directement dans un centre fiscal de l’ARC.

L’option rapide et facile à utiliser est de soumettre votre déclaration de revenus par la TED. Lorsque vous utilisez un logiciel d’impôt certifié par l’ARC comme TurboImpôt, l’envoi direct de votre déclaration de revenus à l’ARC est rapide et sécurisé, et offre le moyen le plus rapide d’obtenir votre remboursement d’impôt. Vous devriez recevoir cette somme dans environ huit jours, selon l’ARC.

Service Préremplir ma déclaration

Gagnez du temps au moment de la production des déclarations de revenus en utilisant le Préremplir mon service de déclaration , Cette option remplit automatiquement certaines parties de votre déclaration de revenus et de prestations, ce qui accélère et simplifie le processus de production des déclarations de revenus. Vous devez utiliser un logiciel IMPÔTNET certifié par l’ARC pour utiliser cette option de remplissage automatique. De plus, il est important de passer en revue la déclaration de revenus pour vous assurer que tous les renseignements sont exacts et complets avant de soumettre vos impôts.

Que faire si vous découvrez que vous devez payer de l’impôt que vous ne connaissiez pas?

Si vous découvrez que vous devez payer des impôts que vous ne connaissiez pas, vous voulez régler votre solde impayé dès que possible. Si vous devez de l’argent, vous devez également des intérêts pour chaque jour suivant la date limite de paiement des retenues. Cela comprend la pénalité pour déclaration tardive de 5 % de votre solde à payer plus 1 % de votre solde à payer pour chaque mois où votre déclaration de revenus est en retard pendant 12 mois au maximum, donc plus vous la recevez le plus tôt possible, moins elle vous coûtera cher vous. Si vous ne pouvez pas payer ce que vous devez, communiquez avec l’ARC pour élaborer un plan de paiement.

Faites TurboImpôt travailler pour vous

Vous êtes dépassé et vous vous demandez comment faire votre déclaration de revenus avant la date limite de production? Accélérez le processus en ajoutant TurboImpôt travailler pour vous. TurboImpôt Particuliers et entreprises simplifie la production de votre déclaration de revenus d’entreprise en utilisant une entrevue d’entreprise améliorée qui vous guide tout au long de la section liée au travail autonome de la déclaration de revenus et vous permet de TED à l’aide du programme. Mieux encore, l’utilisation de TurboImpôt vous assure que vous obtenez toutes les déductions fiscales auxquelles vous avez droit. Et si l’idée de faire l’objet d’une vérification vous inquiétude, ajoutez la sécurité du service de protection en cas de vérification.

À l’approche de la date limite de production de votre déclaration de revenus, vous pourrez alors avoir un frein à vos épaules et vous féliciter d’avoir votre déclaration de revenus déjà préparée et soumise. Associez TurboImpôt à QuickBooks en ligne pour que vos documents comptables soient bien organisés en prévision de la période des impôts. QuickBooks en ligne peut vous aider maximiser vos déductions fiscales , pour que vous puissiez tirer le maximum de vos revenus dès aujourd’hui.