Guide pratique pour lancer une entreprise individuelle au Canada

Vous rêvez d’être votre propre patron, de prendre toutes les décisions et de récolter les fruits de votre propre entreprise? Vous n’êtes pas la seule personne à penser ainsi! En effet, plus de 2,6 millions d’entrepreneurs au Canada ont choisi de fonder une entreprise individuelle, et de faire un pas vers le travail autonome, qui est rempli de possibilités, de défis et, évidemment, d’autonomie et de liberté.

Toutefois, à l’instar d’un explorateur qui se lance dans une nouvelle aventure, vous ressentez peut-être un mélange d’excitation et d’incertitude. Avec notre guide en poche, aventurez-vous avec assurance sur ce terrain inconnu! Que ce soit pour comprendre les tenants et aboutissants d’une entreprise individuelle ou assurer votre conformité aux exigences juridiques et fiscales, cet article est conçu comme une feuille de route pour vous guider à travers votre parcours d’entrepreneur autonome.

Qu’est-ce qu’une entreprise individuelle?

Parmi tous les types de structures d’entreprise, l’entreprise individuelle se distingue par sa simplicité. Il s’agit d’une entreprise détenue et exploitée par une seule personne qui est le cœur et l’esprit de l’entreprise, qui l’oriente et qui assume l’entière responsabilité de ses réussites et de ses échecs (y compris ses dettes et ses passifs).

L’entreprise individuelle est un choix de plus en plus courant parmi les propriétaires de petites entreprises et les pigistes au Canada, et ce, pour plusieurs raisons :

• Elle est facile à configurer. Il s’agit de la structure d’entreprise la plus facile et la plus rapide à mettre en place, et elle a des exigences réglementaires minimales par rapport aux autres formes d’entreprise.
• Elle offre un maximum de contrôle. Les propriétaires uniques contrôlent pleinement tous les aspects de leur entreprise.
• Elle offre des avantages fiscaux.  Puisque l’Agence du revenu du Canada (ARC) ne considère pas une entreprise individuelle comme une entité imposable; elle impose le revenu d’entreprise comme le revenu personnel du propriétaire unique.
• Elle implique des coûts moins élevés. La création et la gestion d’une entreprise individuelle coûtent généralement moins cher que celles des autres structures d’entreprise.

L’entreprise individuelle par rapport aux autres structures d’entreprise

Lancer une entreprise peut donner l’impression d’être à la croisée des chemins : comment choisir la structure qui répond à vos besoins? Pour prendre une décision éclairée, il est essentiel de comparer les trois structures d’entreprise les plus courantes : l’entreprise individuelle, la société de personnes et la société par actions.

Entreprise individuelle et société de personnes – comparaison

Pour lancer une société de personnes, deux ou plusieurs associés unissent leurs forces pour partager la propriété, les responsabilités et les avantages d’une entreprise. C’est une dynamique différente de celle d’une entreprise individuelle, où une seule personne a le plein contrôle, récolte tout ce que l’entreprise gagne et assume la responsabilité de toutes les dettes et de tous les passifs.

Malgré ces différences, les sociétés de personnes et les entreprises individuelles se ressemblent sur plusieurs aspects. Par exemple, elles sont relativement faciles à mettre en place, les propriétaires (que ce soit le propriétaire unique ou les associés) sont tenus personnellement de payer les dettes de l’entreprise, et chaque type de revenu d’entreprise est imposé sur la déclaration de revenus personnelle de chacun des propriétaires.

Entreprise individuelle et société par actions – comparaison

La société par actions présente une structure tout à fait différente : contrairement à une entreprise individuelle, une société par actions est une entité juridique distincte qui a ses propres droits et responsabilités. La propriété est divisée en actions, qui peuvent être achetées ou vendues, et les propriétaires (appelés actionnaires) ne sont pas personnellement responsables des dettes de la société. En ce qui concerne les impôts, les sociétés par actions produisent leur propre déclaration de revenus.

Contrairement aux sociétés de personnes, les sociétés par actions n’ont pas vraiment de similitudes avec les entreprises individuelles, sauf peut-être l’objectif, qui est celui de toute entreprise : réaliser un profit.

Quels sont les avantages et les inconvénients de l’entreprise individuelle?

Être un propriétaire unique est un jeu d’équilibre. D’une part, vous êtes libre de prendre toutes les décisions concernant votre entreprise. D’autre part, toutes les responsabilités de l’entreprise vous incombent également.

Voici plus de détails sur les avantages et inconvénients

Les avantages de l’entreprise individuelle

Nous avons déjà mentionné certains des principaux avantages de l’entreprise individuelle : simplicité, contrôle et réduction des coûts. Cette structure offre toutefois d’autres avantages, notamment les suivants :

• Vous n’avez pas besoin de remplir une déclaration de revenus distincte.  Vous déclarez vos revenus et vos dépenses d’entreprise dans votre déclaration de revenus personnelle, ce qui peut grandement simplifier les choses pendant la période des impôts.
• Tous les bénéfices vous reviennent directement.  En tant que propriétaire unique de l’entreprise, vous récoltez tous les profits, c’est-à-dire que votre travail acharné vous profite directement, et que vous n’avez pas à partager avec d’autres associés ou actionnaires.
• Vous profitez d’une plus grande confidentialité.  Les entreprises individuelles n’ont pas les mêmes exigences de divulgation publique que les sociétés par actions, ce qui garantit une plus grande confidentialité dans vos opérations commerciales.
• Vous bénéficiez d’une plus grande flexibilité. Vous avez la possibilité d’exploiter votre entreprise comme vous le souhaitez, sans avoir à consulter vos associés ou un conseil d’administration.
• Vous pouvez dissoudre votre entreprise facilement.  Si vous décidez de fermer votre entreprise, le processus est généralement plus simple et moins coûteux que la dissolution des autres types de structures d’entreprise.

Les inconvénients de l’entreprise individuelle

Le fait d’être propriétaire unique offre de nombreux avantages, mais il est aussi important de tenir compte des inconvénients potentiels.

Par exemple :

• La responsabilité illimitée. Vos biens personnels, comme votre domicile et votre épargne, peuvent être en danger si votre entreprise a des problèmes financiers ou est poursuivie en justice.
• Le potentiel de croissance limitée.  En ce qui concerne la croissance de votre entreprise, vous pourriez vous buter à des limites.
• Les difficultés de financement. Les propriétaires uniques ont souvent plus de difficulté à mobiliser des capitaux ou à emprunter des fonds.
• La charge de travail accrue.  En tant que propriétaire unique de votre entreprise, vous devrez probablement enfiler plusieurs costumes, ce qui pourrait entraîner une lourde charge de travail, voire un épuisement professionnel.
• L’instabilité des revenus. Votre revenu peut fluctuer en fonction du succès de votre entreprise. Contrairement à un employé, vous n’avez pas de paie garantie.

Comment démarrer une entreprise individuelle au Canada

Vous êtes prêt à lancer votre entreprise individuelle? Bien que le processus puisse varier légèrement selon l’endroit où vous êtes situé au Canada, les étapes de base sont assez simples. (Il est toujours préférable de vérifier auprès de votre organisme gouvernemental local ou de consulter un avocat ou un comptable pour obtenir des conseils supplémentaires.)

Voici une feuille de route rapide pour vous aider dans toutes les étapes, de la planification au lancement :

1. Choisissez le nom de votre entreprise. Ce n’est pas uniquement un nom, c’est l’identité de votre entreprise! Vous devez vous assurer qu’il est unique et qu’il n’est pas déjà utilisé par une autre entreprise de votre province ou territoire. Pour ce faire, effectuez une recherche par nom dans le rapport NUANS.
2. Enregistrez le nom de votre entreprise.  Une fois que vous avez choisi un nom et vérifié qu’il n’est pas déjà utilisé par une autre entreprise, vous devez enregistrer le nom auprès de l’organisme gouvernemental provincial ou territorial approprié. N’oubliez pas, le processus d’enregistrement et les frais peuvent varier en fonction de votre emplacement.
3. Demandez les permis et les licences nécessaires. Selon les activités de votre entreprise, vous devrez peut-être obtenir des permis et des licences auprès d’organismes gouvernementaux fédéraux, provinciaux, territoriaux ou municipaux.
4. Inscrivez-vous pour les taxes et les impôts. Si vous prévoyez d’embaucher des employés ou devez facturer la taxe sur les produits et services, la taxe de vente harmonisée (TPS/TVH) ou la taxe de vente provinciale (TVP), vous devrez vous inscrire à ces comptes de taxes et d’impôt.

Une fois que vous avez terminé ces étapes, vous êtes prêt à ouvrir un compte bancaire distinct pour votre entreprise et à commencer votre aventure d’entrepreneur autonome!

Le guide du propriétaire unique : conseils pour réussir

Un propriétaire unique ne doit jamais sa réussite au hasard; elle est le résultat d’une planification minutieuse et d’une prise de décisions stratégiques. Pour vous aider à planifier votre aventure, voici quelques stratégies qui favoriseront votre succès :

• Séparez vos finances.  Gardez vos finances personnelles et professionnelles séparées. Vous aurez ainsi plus de facilité à gérer votre argent et à faire le suivi de vos dépenses professionnelles.
• Tenez des registres financiers clairs. Une bonne tenue de livres est essentielle pour toute entreprise : elle vous aide à suivre vos progrès, à préparer vos états financiers et à remplir vos déclarations de revenus. Il existe différents outils, comme QuickBooks, qui facilitent la tenue de livres!
• Assurez-vous de comprendre vos obligations fiscales. Puisque vous êtes responsable du paiement de vos impôts, vous devez connaître vos obligations fiscales et planifier en fonction des dates limites.
• Faites du réseautage et tissez des liens. Ne sous-estimez pas le pouvoir du réseautage : un réseau professionnel solide peut vous ouvrir un monde de nouvelles possibilités.
• Maintenez un bon équilibre travail-vie personnelle. L’exploitation d’une entreprise peut être exigeante. C’est pourquoi il est important de prendre soin de votre santé et de prévoir des moments de pause.
• Planifiez votre croissance. Établissez une vision claire de l’avenir que vous envisagez pour votre entreprise et fixez-vous des objectifs réalistes. Passez ces objectifs en revue régulièrement, mettez-les à jour et apportez-y les ajustements nécessaires.
• Demandez des conseils professionnels. N’hésitez pas à demander des conseils à des professionnels, comme des avocats ou des comptables. Ils ont l’expertise nécessaire pour vous aider à éviter les pièges potentiels.

Faire le saut dans le monde de l’entreprise individuelle est une décision audacieuse et excitante, qui mérite le meilleur soutien possible. QuickBooks est conçu pour offrir un soutien de qualité pour la gestion financière de votre entreprise, à chaque étape. De plus, vous pouvez choisir parmi une gamme d’abonnements pour répondre aux besoins propres à votre entreprise. Faire vos premiers pas avec QuickBooks n’a jamais été aussi simple.