¿Qué es un estado del flujo de efectivo?

Estado del flujo de efectivo (definición)

Un estado de flujo de efectivo es un documento que permite realizar el seguimiento del flujo de efectivo general en la empresa, lo que ayuda a determinar la solvencia a largo plazo o la capacidad de pagar facturas de proveedores. El estado de flujo de efectivo muestra la actividad del dinero entrante y saliente de la empresa durante un período de tiempo concreto para determinar los detalles sobre los hábitos de gasto de la empresa; mantener un saldo de efectivo óptimo al indicar si hay demasiado efectivo que permanece inactivo o si hay escasez o excedente de fondos; resaltar maneras de generar efectivo; y, a menudo, es útil para la planificación a corto plazo al poder analizar las transacciones entrantes y salientes anteriores.