Qué es la solvencia y cómo resuelve tus problemas financieros

Como propietario de una pequeña empresa, debes gestionar los gastos, finanzas, impuestos y deudas, todo mientras intentas hacer crecer tu negocio. Cuando se trata de deudas, herramientas como el ratio de solvencia pueden ayudarte a determinar cuánto puede gestionar tu empresa.

La fórmula del ratio de solvencia mide la capacidad de la empresa para pagar deudas a largo plazo. Para calcularlo, primero suma tu ingreso neto después de impuestos y tus gastos no monetarios. Luego, divide ese resultado por tus pasivos para obtener el ratio de solvencia, opina como un porcentaje.

(Ingreso neto después de impuestos + gastos no monetarios) ÷ pasivos totales = ratio de solvencia

En general, cuanto mayor sea el ratio de solvencia de una empresa, mayor es la probabilidad de que pueda cumplir con sus obligaciones financieras a largo plazo. Las empresas con ratios más bajos son vistas como un mayor riesgo para los bancos y acreedores. Aunque el ratio de solvencia ideal varía según la industria, una empresa con un índice de 0,5 se considera saludable.

La importancia de calcular ratios de solvencia

Verificar periódicamente el ratio de solvencia de tu empresa te ayuda a garantizar su salud financiera. Además de evaluar las estructuras de capital, calcular los ratios de solvencia te permite decidir si es necesario redistribuir el patrimonio neto interno y externo.

Los ratios de solvencia también influyen en la decisión de asumir más deudas en el futuro. Al calcular la solvencia, las empresas pueden tomar decisiones financieras más informadas y garantizar su rentabilidad futura y tranquilizar a acreedores y accionistas sobre su capacidad de pago.

Los prestamistas quieren estar seguros de que tu empresa puede pagar tanto el principal del préstamo como los intereses acumulados. Un ratio de solvencia bajo puede sugerir que tu empresa tendrá dificultades para cumplir con sus obligaciones a largo plazo.

Como el ratio de solvencia ideal varía entre sectores, es importante comparar tus números con los de tus competidores. Sin embargo, algunas empresas pueden manejar deudas con ratios de solvencia que se consideraron poco saludables para otro negocio. Por ejemplo, las empresas de tecnología suelen tener ratios de solvencia más altos que las empresas de servicios públicos.

Diferencia entre ratios de solvencia y ratios de liquidez

Solvencia y liquidez diferentes en dos aspectos claves. Los ratios de solvencia miden la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a corto y largo plazo. Al cambiar, los ratios de liquidez se centran en las deudas a corto plazo y los activos corrientes, midiendo la capacidad de la empresa para convertir sus activos en efectivo.

3 tipos de ratios de solvencia

1. Ratio deuda-capital

Este ratio mide la deuda total en comparación con el capital total de los accionistas. Para calcular tu ratio deuda-capital, divide los pasivos totales de tu empresa entre el capital total de los accionistas. En general, un ratio de solvencia alto tiende a indicar que la empresa es sólida. Pero un ratio deuda-capital alto sugiere que la empresa ha sobreutilizado la deuda para crecer, lo que puede ser un signo de riesgo.

2. Ratio deuda-total-activos-totales

Este ratio mide la proporción de pasivos a largo y corto plazo en relación con los activos totales. Para calcular los ratios deuda-total-activos-totales, divide los pasivos totales entre los activos totales de tu empresa. A medida que aumenta el ratio deuda-total-activos-totales de una empresa, plantea un mayor riesgo financiero para los bancos y acreedores.

Al calcular deuda-total-activos-totales, es importante tener en cuenta el apalancamiento. El apalancamiento financiero se refiere a una cantidad prestada que le da a tu empresa más poder adquisitivo. Las cantidades prestadas, en este caso, podrían ser préstamos que utilizas para comprar nuevo equipo o invertir en tu empresa.

Algunos pasivos, como los costes de proveedores y los bonos para empleados, pueden ser negociables. Las empresas con altos ratios deuda-total-activos-totales tienen mayores apalancamientos y menor flexibilidad. Esto indica una igualdad entre activos y pasivos. En este caso, se recomienda aumentar el valor de los activos actuales o reducir las deudas.

3. Ratio de cobertura de intereses

Este ratio mide la capacidad de una empresa para cumplir con los pagos de intereses, que aumenta junto con la deuda pendiente. Para calcularlo, divide los beneficios antes de intereses e impuestos (EBIT) entre los gastos por intereses.

En general, un ratio de cobertura de intereses de 1,5 o menos indica dificultades para obtener préstamos de bancos y otros prestamistas. Para mejorar tu ratio de cobertura de intereses, reducir tus deudas y aumentar tus beneficios generales.

Cómo mejorar el ratio de solvencia de tu empresa

1. Realiza una campaña de ventas

Si tu ratio de solvencia no está donde deseas, puedes llevar a cabo una campaña de ventas para aumentar tus ingresos. Incluso un aumento temporal de las ventas puede ayudar a reducir la deuda y mejorar el ratio, haciendo más atractivo para los inversores. Si estás buscando inversores, impulsar las ventas de antemano puede demostrar que tu empresa tiene la capacidad de mejorar su solvencia.

2. Emitir acciones

Si tu empresa cotiza en bolsa, emite nuevas acciones para incrementar tu flujo de efectivo. El dinero generado se puede utilizar para cubrir deudas a corto plazo y mejorar la solvencia de la empresa.

Este enfoque puede ayudarte a cumplir con tus obligaciones financieras a largo plazo, liberando ingresos al reducir las deudas pendientes. Sin embargo, es importante no emitir demasiadas acciones para evitar devaluarlas, por lo que es recomendable consultar a un asesor financiero antes de proceder.

3. Evita nuevas deudas

Mientras intentas mejorar tu ratio de solvencia, es crucial evitar asumir nuevas dudas. En su lugar, considera solicitar subvenciones, préstamos condonables y otras formas de alivio financiero que no generan intereses ni nuevas obligaciones de deudas.

4. Reevaluar los gastos operativos

Revisa tus gastos operativos actuales para identificar áreas en las que puedes recortar. Por ejemplo, podrías estar utilizando proveedores que están fuera de tu presupuesto. Reevaluar los gastos operativos puede mejorar tu ratio deuda-ingresos y aumentar tus ingresos operativos.

5. Busca descuentos por volumen

Si llevas tiempo trabajando con los mismos proveedores, intenta negociar descuentos por volumen. Muchos proveedores prefieren mantener las relaciones con sus clientes ofreciéndoles este tipo de descuentos. Como con la reevaluación de los gastos, los descuentos por volumen pueden aumentar tus ingresos operativos.

6. Aumenta el capital del propietario

dependiendo de tu situación financiera, podrías considerar invertir más capital en tu empresa. Aumentar el capital del propietario puede ayudar a reducir las obligaciones de deuda, mejorar el ratio de solvencia y fortalecer la estabilidad financiera de la empresa.

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