Bonjour à tous,
Je rebondis ici car je n'ai toujours pas trouvé comment poser une nouvelle question, et comme c'est lié au sujet...
Si je pouvais avoir confirmation du sieur @Steve_68a, ce serait l'idéal, mais bienvenu à tous ceux qui maîtrisent le sujet...
Je démarre mon année 2020 depuis le début. (EURL IS / TVA sur Encaissement donc.)
J'ai 2 comptes, dont un me sert à "l’entraînement", donc pas de soucis si je fais des erreurs, j'applique toujours sur le compte de test avant de passer sur le réel, tant que je ne maîtrise pas tous les rouages...
Je prépare la saisie réelle sur l'autre compte.
J'ai passé les AN de banques, pas de soucis je pense.
D 512xxx / C 110xxx
Pour débuter, j'ai 2 cas particuliers pour la "jonction" 2019/2020 (d'autres à venir sûrement...) :
1) En 2019, j'ai passé commande pour 500 auprès d'une association pour du matériel qui n'a jamais été livré et j'ai été remboursé en 2020.
Je prévois un AN de 1487,50 (facture total hébergement / Parking ):
C 110xxx Report AN Solde créditeur (mon entreprise a une dette...)
D 455xxx (mon compte associé, EURL... c'est à moi qu'elle doit de l'argent...je ne recherche pas de remboursement, ce sera fait en cours d'année avec des dépenses perso payées par CB PROD...)
En principe, la saisie de la facture c'est Réglement pas banque :
D 401xxx / C 512xxx
donc dans ce cas, les fonds n'étant pas sorti de la banque, je remplace C 512xxx par C 110xxx
D 401xxx / C 110xxx
+
Comptabilisation Achat :
C 401xxx fournisseur TTC
Ventilation :
D 6251 Mission Hébergement HT
D 44566 TVA 10%
D 6251 Mission Parking HT
D 44566 TVA 20%
Est-ce que cela est cohérent ou bien j'ai raté quelque chose ?
PS : Pour ces 2 cas de figure, j'ai un doute... 110 avec ces sens D/C ou 119 avec le sens D/C inversé ?