Cos'è il flusso di cassa?

Flusso di cassa (definizione)

Il flusso di cassa è il movimento di denaro in entrata e in uscita della tua azienda, ogni mese o in un periodo stabilito, che comprende le disponibilità liquide e i valori assimilati. Il flusso di cassa in entrata si riferisce a tutti i redditi della tua azienda che provengono da clienti o consumatori che acquistano i tuoi beni o i tuoi servizi direttamente da te. Se hanno un conto aperto presso la tua azienda, il flusso di cassa viene registrato sotto forma di crediti verso clienti. Anche eventuali guadagni provenienti dagli investimenti contribuiscono al flusso di cassa dell'azienda. Il flusso di cassa in uscita viene associato a spese relative all'attività aziendale, ad esempio affitti, rimborsi di prestiti, utenze, imposte e così via, oltre a eventuali debiti verso fornitori. È importante comprendere che il flusso di cassa in entrata e in uscita della tua azienda è fondamentale nella valutazione dell'andamento finanziario complessivo dell'azienda come pure della sua flessibilità e liquidità.